银行贷款月利息 2015年9月最新银行贷款利率月供表1万为例

2017-05-31|

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银行贷款月利息篇一

2015年9月最新银行贷款利率月供表1万为例

银行贷款月利息篇二

贷款利息的计算

银行贷款月利息篇三

贷款利息的计算公式

贷款利息的计算公式

公式

1、短期贷款利息的计算

短期贷款（期限在一年以下，含一年），按贷款合同签定日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。

短期贷款按季结息的，每季度末月的20日为结息日；按月结息的，每月的20日为结息日。具体结息方式由借贷双方协商确定。对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。最后一笔贷款清偿时，利随本清。

2、中长期贷款利息的计算

中长期贷款（期限在一年以上）利率实行一年一定。贷款（包括贷款合同生效日起一年内应分笔拨付的所有资金）根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满一年后（分笔拨付的以第一笔贷款的发放日为准），再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。

中长期贷款按季结息，每季度末月二十日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。

3、贴现按贴现日确定的贴现利率一次性收取利息

4、贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。

5、逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处。

6、借款人在借款合同到期日之前归还借款时，贷款人有权按原贷款合同向借款人收取利息。

（二）贷款利息的计算

1．定期结息的计息方法

定期结息是指银行在每月或每季度末月20日营业终了时，根据贷款科目余额表计算累计贷款积数(贷款积数计算方法与存款积数计息方法相同)，登记贷款计息科目积数表，按规定的利率计算利息。

定期结息的计息天数按日历天数，有一天算一天，全年按365天或366天计算。算头不算尾，即从贷出的那一天算起，至还款的那一天止。在结息日计算时应包括结息日。

其公式为

贷款利息=累计贷款计息积数×日利率

例4—1：某行于5月2日发放一笔短期贷款，金额为20万元，假定月利率为4‰，期限4个月，则：

①6月20日银行按季结息时，该笔贷款应计利息为：

200000元×50天×4‰÷30=l333.33(元)

② 6月21日至9月2日还款时，该笔贷款应计利息为：

200000 ×73×4‰÷30=1946.67(元)

③若6月20日银行未能收到l333.33元利息，则到期日还款时，该笔贷款应计利息为： l333.33+（200000 + l 333.33）×73×4‰÷30=3292.97 (元)

2．利随本清的计息方法

它是指银行应在借款单位还款时，按放款之日起至还款之日前一天止的贷款天数，计算贷款利息。贷款满年的按年计算，满月的按月计算，整年(月)又有零头数可全部化成天数计算。整年按360天，整月按30天计算，零头有一天算一天。

其计算公式为：

贷款利息=贷款金额×贷款天数×日利率

（三）贷款利息的账务处理

银行会计部门计算出应计利息后，应编制传票，全部转入“应收利息”科目。其会计分录为：借：应收利息——××单位户

贷：利息收入——××贷款利息收入

然后根据计算的利息按借款人编制填制一式三联贷款利息通知单。如借款单位存款账户有足够余额来支付贷款利息，则贷款利息通知单一联作为支款通知，另两联分别代替借方和贷方传票办理转账。银行会计分录为：

借：活期存款——××单位存款户

贷：应收利息——××单位户

如借款单位存款账户无款支付，在合同期内，银行会计部门应根据有关规定计收复利，待该借款单位存款账户上有足够余额来支付贷款利息时，银行一并扣收。会计分录为：

借：活期存款——××单位存款户

贷：应收利息——××单位户

对到期不能归还的贷款，银行应按规定加收罚息。

例4—2：某行于6月28日发放短期贷款一笔，金额为20万元，期限3个月，月利率为6‰，如该笔贷款于10月11日才归还本息，则银行应计利息为：

到期贷款应计利息:

200000 ×85×6‰÷30+(200000+200000 ×85×6‰÷30)×7×6‰÷30= 3684.76(元) 假定贷款逾期罚息率为每天万分之四，则逾期罚息为：

（200000 +3684.76）×13×4‰o=1059.16(元)

（四）非应计贷款利息的核算

非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷款。应计贷款是指非应计贷款以外的贷款。当贷款的本金或利息逾期90天时，应转入“非应计贷款”科目单独核算。

当应计贷款转入非应计贷款时，应将已入帐的利息收入和应收利息予以冲销。从应计贷款转入非应计贷款后，在收到该笔贷款的还款时，应首先冲减本金，本金收回后的部分则确认为当期的利息收入。

将非应计贷款从中长期贷款中分离出来核算，有利于商业银行会计信息的使用者充分了解商业银行的资产质量。

例：某行于2000年5月18日向A公司发放贷款一笔，金额为50万元，期限为2年，年利率为6%，2001年12月20日以前，A公司一直能按期支付利息，至2002年3月20日结息及2002年5月18日到期时，A公司账户无款偿付，直至2002年12月18日才一次性将该笔贷款的本息还清。逾期贷款的罚息为每天万分之四。该笔贷款的会计处理为：

①贷款发放时：

借：中长期贷款——A公司贷款户 500 000

贷：活期存款——A公司户 500 000

②正常结计利息时：{银行贷款月利息}.

A、 2000年6月20日

500 000元×44天 × 6 %÷360 = 3666.67 (元)

B、2000年9月20日至2001年9月20日的5个结息日的结息同上。

500 000×91（2） × 6% ÷360= 7 583.33 元(7 666.67元)

借：活期存款——A公司户

贷：利息收入——中长期贷款利息收入

③从2001年9月21日至2001年12月20日结息日，银行按季结息时该笔贷款应计利息为： 500 000×6%×91÷360= 7 583.33 元

借：应收利息——A公司户 7583.33元

贷：利息收入——中长期贷款利息收入 7583.33元

扣收利息时：

借：活期存款——A公司户 7583.33元

贷：应收利息——A公司户 7583.33元

④2002年3月20日结息日，银行按季结息时该笔贷款应计利息为

500 000×6%×90÷360= 7500 (元)

借：应收利息——A公司户 7 500

贷：利息收入——中长期贷款利息收入 7 500

⑤2002年5月18日到期日该笔贷款应计利息为：

（500 000+ 7500）×6%×58÷360=4 905.83(元)

会计分录为：

借：应收利息——A公司户 4905.83

利息收入——中长期贷款利息收入 7500

贷：利息收入——逾期贷款利息收入 12 405.83

同时，将该笔贷款转入逾期贷款科目，并开始按每天万分之四的罚息率计算罚息。会计分录为：借：逾期贷款——A公司逾期贷款户 500 000

借：中长期贷款——A公司贷款户 500 000(红字)

⑥至2002年6月18日，因为利息已经逾期超过90天（从3月21日至6月18日），故应于6月19日将“逾期贷款——A公司逾期贷款户”转入“非应计贷款——A公司逾期贷款户”科目单独核算，冲销原已挂帐的应收未收利息，利息转入表外科目核算。

会计分录为：

借：非应计贷款——A公司逾期贷款户 500 000

借：逾期贷款——A公司逾期贷款户 500 000(红字)

借：应收利息——A公司户 12 405.83 (红字){银行贷款月利息}.

贷：利息收入——逾期贷款利息收入 12 405.83 (红字)

表外贷记：欠收贷款利息——欠收逾期90天以上贷款利息 12 405.83

⑦2002年6月20日，银行按季结息。

（500 000 + 12 405.83 ）×4‰o× 34 = 6 968.72 (元)

表外贷记：欠收贷款利息——欠收逾期90天以上贷款利息 6 968.72 2002年9月20日，银行按季结息。

（500 000 + 12 405.83 +6 968.72）×4‰o× 92=19 112.98 (元) 表外贷记：欠收贷款利息——欠收逾期90天以上贷款利息 19 112.98 ⑧2002年12月18日，该笔贷款的本息还清。

2002年9月21日至2002年12月18日的利息为：

（500000+ 12405.83+6968.72 +19112.98）×4‰o× 88）=18954.76 (元) 表外贷记：欠收贷款利息——欠收逾期90天以上贷款利息 18954.76 收到本息时，应先冲减本金。

会计分录为：

借：活期存款——A公司户 500000

贷：非应计贷款——A公司逾期贷款户 500000

扣收利息时：

借：活期存款——A公司户 57442.29

贷：利息收入——逾期贷款利息收入 57442. 29

同时按实际收到的利息冲减表外挂帐。

表外借记：欠收贷款利息——欠收逾期90天以上贷款利息57442. 29

银行贷款月利息篇四

2016年哪家银行的信用贷款和房贷利息更低

2016年哪家银行的信用贷款利息更低

没有抵押物时，最适合申请的贷款恐怕就是无抵押贷款了，对于本来就没有抵押物的“屌丝”们来说，最为关心的问题想必就是贷款的利息了。大家都想找利息最低的贷款产品，基于此，今天就为大家简单总结一下2016年哪家银行的信用贷款利息更低。{银行贷款月利息}.

信用贷款的利息与借款人的个人资质相辅相成，如果个人资质足够好，那么，在任何银行都不会吃亏。此外，各地区的银行信用贷款在利率方面定价都不一样，拿成都地区来说，对比多家银行后，可以看出，中国银行在2016年执行的信用贷款利率相对来说是最低的，月利率仅为0.54%。另外建设银行的个人信用贷款没有利息，不过有0.38%的月管理费，算下来也并不便宜。

不过，这类国有银行的信用贷款虽然利息低，但是申请条件很严格。比如建设银行，就要求在成都有稳定的月收入，且必须达到6000元以上，职业性质必须要好，而且需要在现单位工作满12个月。而中国银行更是要求月收入必须在8000元以上，且对申请历史还有要求，这种比较严格的要求相信很多朋友难以达标。

所以说，找哪家银行的信用贷款利息低，还不如找哪家银行的信用贷款适合自己。利息低，但自己申请不到，又有什么用呢?相比起银行来说，正规小贷公司的申请门槛则要低很多，相对的，利息会稍高一些。希望以上介绍能帮到大家。

2016房贷利率哪家银行最低{银行贷款月利息}.

想要申请购房贷款，不过既然是贷款就涉及到利息问题，现在最新的房贷利率是多少呢，银行对于房贷利率是怎样规定的呢，2016房贷利率哪家银行最低呢?

一般来说，房贷利率是在基准利率上做调整的，比如首套房，在前几年一般能申请到基准利率，今年，由于市场等多方面原因，利率可以申请到优惠，不过各家银行对于优惠的规定不同，有些银行可以申请到95折，有些银行可以申请到85折，贷款申请人肯定是希望利率优惠最大化，那究竟2016房贷利率哪家银行最低呢?

小编在咨询了各大银行利率情况后，得出以下结论：

2016房贷利率最低的银行一般是股份制商业银行，或个别外资银行，比如汇丰银行，现在最低利率可以达到82折，国有银行，特别四大行利率就低的多。

不过需要注意的是，不管哪家银行，想要申请到利率优惠，条件都是非常苛刻的，需要你是银行所认可的优质客户。{银行贷款月利息}.

附：

2016年各大银行首套房利率图平安银行4.27民生银行4.45工商银行4.48农业银行

4.48交通银行4.49浦发银行4.49光大银行4.49兴业银行4.51中国银行4.52建设银行4.53招商银行4.55华夏银行4.56

银行贷款月利息篇五

2016贷款利率是多少

2016贷款利率是多少

2016贷款利率是多少？我们要先看看2015年的调息情况。2015年，央行分别于3月份、5月份、6月份、8月份和10月份共进行了5次降息，对于“房奴”来说，月供负担得到了一定程度的降低。那2016年买房贷款利率会有什么不同吗？明年房奴们每个月可以减少多少？更房金所小编一起来看看吧~

2016上海房产抵押贷款利率是多少？

房金所小编以100万元贷款为例计算，得到的结果是上海房屋抵押贷款贷款者将每月少还700余元！

2016年住房抵押买房贷款利率是多少？

2015年8月26日起，一年期贷款基准利率下调0.25个百分点至4.6%;一年期存款基准利率下调0.25个百分点至1.75%；其他各档次贷款及存款基准利率、个人住房公积金贷款利率相应调整。同时，放开一年期以上（不含一年期）定期存款的利率浮动上限，活期存款以及一年期以下定期存款的利率浮动上限不变。

另外，央行还宣布自2015年9月6日起，下调存款准备金率0.5个百分点同时，额外定向降低县域农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和村镇银行等农村金融机构准备金率0.5个百分点。额外定向下调金融租赁公司和汽车金融公司准备金率3个百分点。

2015年10月24日后申请房贷的可按最新的4.9%买房抵押贷款利率（5年至30年）计算。公积金方面，由于2015年10月24日的降息中，个人住房公积金贷款利率未作调整，公积金贷款利率今年经历了4次下调，五年以上个人住房公积金的贷款利率，从年初的4.25%降低到了目前的3.25%。

由于银行多数按照次年调息来执行，所以很多在贷款利率调整之前就已经贷款的朋友，在2016年1月1日开始，买房贷款利率会调整为最新利率。

不少人需要短期的贷款用于意识的周转，我们也知道贷款时间的不同，贷款的利率也会不一样，那么个人贷款最新一年期贷款利率是多少？

现在我们来看看各银行的一年期贷款利率是多少。

中国人民银行：4.85%；

工商银行：4.35%；

交通银行：4.35%；

招商银行：4.35%；

农业银行：4.35%；

而在银行贷款没有进一步的调整之前2016年买房贷款利率仍是如此！

房金所小编认为：由此看来我多银行最新一年期商业贷款利率还是相对统一，大家如果在利率上难以抉择在什么银行办理贷款，那么就对比银行贷款产品的不同吧。当然房金所小编建议大家，你平时在哪家银行办理的业务较多就在哪家办理贷款。因为该银行对你相对了解，那么也能更放心给你贷款，如果你是该银行的vip，那么你也许还能拿到折扣或者能贷到更高的金额！