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近几年以来，国家大力推广PPP模式，配套政策陆续发布。所以我们在新闻和电视中常常看到“ppp项目”和“ppp模式”，更有“ppp概念股”不股冲击我们的视野，但很多网友其实不知道ppp项目是什么意思，不过，其实，任何PPP项目都是带有公益性的项目，不以利润最大化为目的。现在让我们花几分钟来深入了解什么是ppp项目，什么是ppp模式。
ppp项目是什么意思
从广义上看，PPP（Public -Private Partnership），即公共私营合作模式，是公共基础设施建设中的一种项目运作模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。在合作过程中，让非公共部门所掌握的资源参与提供公共产品和服务，从而实现合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
PPP是广义的公私合作投融资模式，具体又分了很多种方式。比如BOT（Build-Operate-Transfer）就是建设—运营—移交方式，企业负责投资建设、拥有一定期限的特许经营权，然后到期后无偿移交给政府。
狭义PPP的主要特点是，政府对项目中后期建设管理运营过程参与更深，企业对项目前期可研、立项等阶段参与更深。政府和企业都是全程参与，双方合作的时间更长，信息也更对称。
PPP的应用范围则非常广，在发达国家，PPP既可以用于基础设施的投资建设(如水厂、电厂)，也可以用于很多非盈利设施的建设(如监狱、学校等)。从短期管理合同到长期合同，包括资金、规划、建设、营运、维修和资产剥离都可以使用。
常见的几种PPP模式
以下是常见的几种PPP运作模式：
BT(建造、移交)
企业与政府方签约，设立项目公司以阶段性业主身份负责某项基础设施的融资、建设，并在完工后即交付给政府。
BOT(建造、运营、移交)
企业被授权在特定的时间内融资、设计、建造和运营，期满后，转交给公共部门。
BTO(建设、移交、运营)
企业为设施融资并负责其建设，完工后即将设施所有权移交给政府方；随后政府方再与之签订经营该设施的长期合同。
BOO(建造、拥有、运营)
企业自己融资、建立、并拥有永久的经营权。
DBOT(即设计、建设、经营、转让)
企业负责设计、建设，完工后进行特许经营，期满后，转交给公共部门。
O&M(运营与维护合同)
私营部门的合作伙伴，根据合同，在特定的时间内，运营公有资产。公共合作伙伴保留资产的所有权。
TOT(移交、运营、移交)
政府部门将拥有的设施移交给民营机构运营，通常民营机构需要支付一笔转让款，期满后再将设施移交给政府方。
相关人士也给了简单的识别方法：凡是有“B”的，说明是企业要出资建设，凡是有“T”的，说明企业要移交，有一个“O”的，是企业有期限的经营，有两个“O”的，是企业永久经营，也就是拥有。
PPP模式在中国
1982年，PPP模式在英国兴起，随后在欧洲开始流行。国内则方兴未艾，2014年，财政部印发《财政部关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知》（财金〔2014〕112号），公布天津新能源汽车公共充电设施网络等30个政府和社会资本合作模式（PPP）示范项目作为第一批试点，第一批试点项目总投资规模约1，800亿元，涉及供水、供暖、污水处理、垃圾处理、环境综合整治、交通、新能源汽车、地下综合管廊、医疗、体育等多个领域。目前，财政部已经公布了3批试点项目，并通过这些试点项目引导地方政府学习、引进这种模式到城市管理之中。
中国从2013年首次提出允许社会资本通过特许经营方式参与城市基础设施投资和运营以来，不到三年时间我国已发展成世界最大的PPP市场。
近年来，随着中国经济增速下行压力不断显现，政府越发重视PPP模式在财政发力中的重要作用。原因一方面在于我国公共服务的市场化提供刚刚处于起步阶段，通过PPP模式逐渐扩大社会资本参与，是一种较为稳妥的选择；另一方面，目前中国基础设施建设水平远低于发达国家，以基建作为拉动经济增长的重要途径仍有较大的空间。
截至2016年10月30日，全国PPP综合信息平台已收录PPP项目10685个，总投资12.7万亿元。其中，进入执行阶段项目1014个[创业网:
一个案例让你了解PPP项目
案例项目：重庆第三、第四垃圾焚烧发电厂
投资企业：重庆三峰环境集团
此次签约项目中，在市政设施领域，主城区第三垃圾焚烧发电厂、第四垃圾焚烧发电厂均由三峰环境集团采取PPP模式中的BOT(建设—运营—移交)模式投资建设。
洽谈签约：洽谈近两年 合同厚达几百页
这次签约，看起只是个仪式，其实经历了漫长的准备阶段。
三峰环境董事长雷钦平说，这次签约的第三、第四垃圾焚烧发电厂项目，之前的准备和洽谈已花了近两年时间。因为涉及发改委、市政、环保、规划、国土、财政、建委等十几个市级部门，又是公共基础设施项目，与公众日常生活息息相关，政府各部门的层层把关都尤其严格，所以就不停洽谈、汇总、优化，最后的合同达几百页厚。
PPP之于政府：政府一次性投入变分期购买服务
根据签约内容，第三垃圾焚烧发电厂按日处理垃圾能力4500吨/天设计，投资约20亿元，第四垃圾焚烧发电厂按日处理垃圾能力3000吨/天设计，投资约15亿元。两厂总投资在35亿上。
按照以往公共基础设施全部由政府投资兴建的模式，政府财政就要一次性投资35亿元以上。而现在通过PPP方式，这35亿元就由企业出资，而政府分期购买企业的服务。以垃圾焚烧发电为例，在运营阶段每处理一吨垃圾政府付一定费用，收购所发电能，这样就减轻了政府当期财政压力。
PPP之于公众：服务更专业更有质量
如果政府出资建一个垃圾焚烧项目，需要成立专业的团队来负责。而通过PPP方式让企业建设、运营，政府只需确定原则、要求并履行监管职责，具体项目都由专业化的企业来负责设计、设备集成、安装施工和运营管理，而市场化本身就有竞争压力，如此，企业就能提供更专业、更有质量的服务。
以第三、第四垃圾焚烧发电厂项目为例，三峰环境在国内垃圾焚烧行业具有绝对的领先优势。早在2000年，三峰环境就引进德国马丁公司垃圾焚烧发电和烟气净化处理全套技术，经过不断消化、吸收和创新，目前已完全实现国产化。
利用该技术，垃圾燃烧产生的烟气通过严格的物理、化学净化处理工序，达到欧盟2000的环保标准。这个标准意味着，从烟囱中基本看不出任何排放，除了冬天时有些白色的水蒸气。在臭味方面，因为都是密闭结构，通过臭气处理，不会有臭气外溢。另外，垃圾都有渗滤液，三峰环境通过超滤、反渗透等工艺严格处理后，可达到国家一级排放标准，也就是跟雨水是一个排放级别，不过这部分水也不会外排，而是用于焚烧发电厂的内部循环使用，比如浇花、养鱼等。
因为先进的技术，三峰环境被国家发改委称为“国内垃圾焚烧发电行业的领军企业”，国家环保部将唯一的“国家环境保护垃圾焚烧处理与资源化工程技术中心”建在三峰环境。目前，三峰环境在全国的市场占有率在30%以上，并多次参与国家行业标准的制定。除重庆已建和在建的垃圾发电项目外，还在四川、广东、广西、山东、安徽、云南、辽宁等省市以BOT模式投资了17个垃圾焚烧发电项目，技术和设备已应用到40多个项目90多条生产线中。
因跟政府签的PPP协议中，有关于服务质量等的约定，这也对企业形成约束，“我们要对垃圾进行三化（无害化、减量化、资源化）处理，还要达到各种环保指标，不然政府可以视我们违约，解除合同。”三峰环境董事长雷钦平说。
PPP之于企业：微利但稳定
与金融、房地产等暴利行业不同，社会资本参与公共基础设施建设，这种PPP模式带给企业的利润较薄，但较稳定。
以此垃圾焚烧项目为例，企业的收入来源是政府购买服务，比如处理一吨垃圾多少钱（事实上，居民每月也交了垃圾处置费，目前是每户每月8元）。另外，就是把焚烧发的电卖给电网。三峰环境集团董事长雷钦平说，这种利润都是微利，但比较稳定，而且企业看好以后环保产业的长期发展。
除了政府购买服务外，也有用户直接付费的方式，比如地铁、高速、医院等。用户支付不够的部分，有可能再由政府付费购买，视协议而定。
PPP项目评审标准
2016年6月8日，财政部等20部委联合下发《关于组织开展第三批PPP示范项目申报筛选工作的通知》，该通知第一次公布了完整的PPP项目评审标准(下称《评审标准》)。该标准一共15条，前九条是定性的否定标准，后六条是定量的肯定标准。笔者梳理此前PPP相关文件规定，得出认定我国PPP项目的如下十项标准:
【实施主体】
问 ：PPP中的政府方一般由三方组成：授权机构、实施机构及出资代表。那么这三方分别是指谁呢?
《评审标准》第1条规定：国有企业或融资平台公司，作为政府方签署PPP项目合同的不作为备选项目。
而作为政府方与社会资本签署PPP合同的就是PPP项目的实施机构，也就是明确指出国有企业或融资平台公司不能作为PPP项目的实施机构。否定了发改投资[2014]2724号“行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的项目实施机构”的说法。
关于授权机构，有以下相关文件
财政部关于印发《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金【2014】113 号)，项目实施方案的第六部分监管架构：监管架构主要包括授权关系和监管方式。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权
关于实施机构，有以下相关文件
财政部和发改委的法规文件对实施机构担任主体的规定不一致。
《基础设施和公用事业特许经营管理办法》则规定县级以上政府可以授权有关部门或单位作为实施机构。
《基础设施和公用事业特许经营管理办法》是目前关于PPP项目实施机构的法律效力最高的规定，其十四条规定：“县级以上人民政府，应当授权有关部门或单位作为实施机构负责特许经营项目有关实施工作，并明确具体授权范围。”按照通常理解，此处的“单位”不仅包含事业单位，还包括国有企业等其他相关单位。
按照财政部的规定，只有政府指定的有关职能部门和事业单位可以作为项目实施机构。2014年11月财政部印发《政府和社会资本合作模式操作指南》第十条：政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作。”据此规定，有三类主体可以作为PPP项目实施机构：一是政府;二是政府指定的有关职能部门;三是政府指定的事业单位。
发改委则认为行业运营公司或其他相关机构也可以作为项目实施机构。发改委于2014年12月发布《国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，规定：“明确实施主体。按照地方政府的相关要求，明确相应的行业管理部门、事业单位、行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的项目实施机构，在授权范围内负责PPP项目的前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作”。
《政府购买服务管理办法(暂行)》财综[2014]96号第四条规定：“政府购买服务的主体(以下简称购买主体)是各级行政机关和具有行政管理职能的事业单位。”
结合上述文件的内容，可以总结出政府方的组成。
答：授权机构：指县级以上人民政府，只有在特许经营中才是必须的有，政府购买服务中未强制要求。
实施机构：实施机构指和社会资本签订PPP项目合同的政府方。无论是采用政府购买服务，还是特许经营方式，PPP项目实施机构只能是政府、政府指定的有关职能部门和事业单位三方中的其中一方。
出资代表：融资平台公司和行业运营公司可以作为PPP项目中政府方的出资代表。
【实施范围】
问：PPP项目可以包括商业项目吗?PPP项目用地可以是经营性用地吗?
《评审标准》中规定“不属于公共产品或公共服务领域的……”不作为备选项目。这与此前规定是一致的。
《政府和社会资本合作模式操作指南》财金[2014]113号第六条规定：“……基础设施及公共服务类项目，适宜采用政府和社会资本合作模式。”
《基础设施和公用事业特许经营管理办法》第二条规定：“……基础设施和公用事业领域的特许经营活动，适用本办法。”
按照第二批PPP示范项目申报通知财金[2015]57号规定，公共服务领域包括“能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等”。
答：因此PPP项目的范围只能是公益项目不包括商业项目，经营性用地不宜作为PPP项目用地。
【合作期限】
问 ：PPP合作期多长?BT是PPP吗?为什么?
PPP项目是政府和社会资本长期合作。合作期多长，其他文件并没有规定。只有征集第二批及第三批PPP示范项目的财金[2015]57号及《评审标准》规定：
采用建设-移交(BT)方式实施的，或者合作期限(含建设期在内)低于10年的 ，不作为备选项目。
PPP强调项目全生命周期。一个基建或公共服务项目，设计寿命通常在50年到100年。但考虑金融机构融资期限的可行性，规定最低10年是适当的。目前，除非政策性银行，能够做到10年贷款的银行也寥寥无几。
答：BT仅仅涉及投资和建设环节，其期间也就2年左右，根本未包括全生命周期。项目全生命周期强调的是运营[创业网:
也就是说真正的PPP项目都要带O，就是运营环节。
【融资方式】
问 ： PPP模式是地方政府基础设施的融资方式，那么以固定回报、保底承诺、回购安排进行融资的项目是PPP吗?
《基础设施和公用事业特许经营管理办法》第21条规定：“政府可以…作出承诺，但不得承诺固定投资回报…”。
财金[2015]57号及《评审标准》明确规定采用固定回报、回购安排、明股实债等方式进行变相融资的将不被列入备选项目。
答：采取固定回报、保底承诺、回购安排的项目实则仍是地方政府借债融资，扩大地方政府债务，违背了PPP风险共担、绩效评价等原则，因而不属于PPP项目。
【采购方式】
问 ：PPP项目社会资本应该如何选择?
《政府采购法》中规定政府购买服务采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一采购来源、询价五种采购方式。
《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》财库[2014]215号进一步规定：增加了竞争性磋商的采购方式。
《基础设施和公用事业特许经营管理办法》第三条规定：“本办法所称基础设施和公用事业特许经营，是指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人或者其他组织……。”
在司法实践中，特许经营项目未采用竞争性方式选择投资人，往往认定合同无效。因此《评审标准》规定：“未按政府采购相关规定选择社会资本合作方的”不列为备选项目。
答：对于PPP项目，无论采用特许经营还是政府购买服务，均应采用竞争性方式选择社会资本。
【风险共担】
问 ：在PPP模式下，政府和社会资本是什么关系?
财金[2014]113号第11条，规定PPP项目“在政府和社会资本间合理分配项目风险。”
《评审标准》将“风险识别和分配是否充分、合理，利益共享机制能否实现激励相容”作为重要评审标准。
值得注意的是，政府可以承担最低流量、最低供应等风险，保证社会资本不至于因不可预见原因明显亏损。但与之对应，PPP项目应限制社会资本的高额收益作为对冲。
答：PPP项目是政府和社会资本之间类似合伙的合作关系，双方共担风险、共享收益。
【物有所值】
问 ：政府为什么要推行PPP模式?
财金[2014]113号第八条规定：“财政部门应对项目实施方案进行物有所值……经重新验证仍不能通过的，不再采用政府和社会资本合作模式。”
《PPP物有所值评价指引(试行)》规定现阶段以物有所值定性评价为主，定量评价作为补充。而在《评审标准》规定既要定性评价的也要定量评价。”
从现行政府及国外经验来看，政府推行PPP的基本目的是物有所值，也就是政府要合算。目前一线城市推行PPP不力的重要原因就是觉得PPP物不所值。目前物有所值评价分为定性评价和定量评价两种类型，《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》中规定：
定性评价重点关注，项目采用政府和社会资本合作模式，与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等。
定量评价主要通过，对政府和社会资本合作，项目全生命周期内政府支出成本现值与公共部门比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断政府和社会资本合作模式是否降低项目全生命周期成本。
可以看出两种评价方式的目的都是为了让政府获得利益，以减少政府的采购支出成本。
答：物有所值评估是实施PPP项目的基本条件。
【财政可承受】
问 ：目前地方债务水平较高，政府是否有能力支付PPP项目的补贴呢?
财金[2015]57号规定：示范项目“每一年度，全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。”
该规定明确了政府支出责任占年度公共预算支出比例的上限。
答： 只有通过财政承受能力论证，证明政府有支付能力时，才作为PPP项目。《评审标准》规定：“未按财政部相关规定开展……财政承受能力论证的”不作为备选项目。
【相关手续完整】
问 ：在准备阶段需要哪些手续?
《评审标准》特别强调符合城市总体规划和各类专项规划、按规定程序完成可行性研究及立项工作的，土地、环评等审批手续完备。
以上十项标准可以用一段话总结下：PPP项目是基础设施和公共服务类项目(公益项目)，由县级以上人民政府授权，政府或者其职能部门或事业单位作为实施机构，通过竞争性方式选择社会资本，并与社会资本形成合作期限大于十年的，风险共担、利益共享、合理回报的关系。需要满足的条件：通过物有所值评价(在项目识别阶段)、财政承受能力论证，符合城市总体规划和各类专项规划、按规定程序完成可行性研究及立项工作的，土地、环评等审批手续。
PPP模式的优缺点分析
通过这两年对PPP项目的试点，可以初步总结出PPP模式的优缺点：
首先，实现投资主体的多元化，弥补政府财力不足。在目前经济增速下滑，土地出让收入的降低，地方政府存量债务负担重，对基础设施投入能力受限，通过PPP模式，引入社会资本，实现投资主体的多元化，可以弥补地方建设方面政府财力不足的现实窘境。
第二，加强项目建设成本的控制。PPP项目主要的标的是基础设施，一般来说，基础设施的投资都相当巨大，在投入运营后，运营成本也比较高。私营资本进入后，凭借其天然的成本控制能力，必然降低基础设施的建设成本和运营成本。
第三，提高运营项目的服务质量和效率。政府在PPP中，通过和社会资本签订特许经营合同，由社会资本方承担特许运营的权利，政府承担监督的权利。社会资本可以发挥自身运营管理和专业服务的优势，提升服务质量和效率；政府监督主要体现在事前、事中和事后3个阶段。政府根据提供服务的好坏，设置不同维度的考核体系对服务质量和效率进行考评，根据监督和考核的结果支付服务费。提过管理、监督互相促进的方式，真正提升公共产品和服务的供给效率和质量。
第四，有助于政府转变职能、缩减开支。采用PPP模式后，政府的职责由实际运营方变为监督者。随着职责的转变，政府承担的职能减少，相应承担的开支也随之减少。那么政府工作职能会更加精简高效。
第五，为实业资本提供一个相对安全、有利可图的投资方向。在GDP不断下行，M2存量不断创新高的情况下，实业资本普遍缺少预期稳定，盈利可靠的投资方向，大批实业资本脱实入需，进入股市、房市寻找投资标的，造成一个个的泡沫此起彼伏。通过PPP项目为实业资本提供一个好的资产投资方向，既能改变资本流动的方向，又能成为拉动经济增长的新增长点。
第六，为资本市场投资者提供新的投资品种。上市公司通过和政府合作开展PPP项目投资，一方面可以通过特许经营权取得稳定的收益，从而提升公司本身经营所得的可预测性，使投资者对公司股价的有明确的预期；另一方面，参与PPP项目的上市公司，可以通过发行债券等融资方式取得PPP项目的资本金，这些债券因为有对应的特许权收费现金流，所以更容易取得投资者的青睐。通过参与PPP项目，可以为资本市场提供权益类和债券类两类投资品种。
从历史上的“官马瘦，官船漏”经验，我们可以看出社会资本参与公共项目建设的必要性。通过PPP项目的实施，既可以缓解地方政府财政压力，无力大规模对基础设施、公共产品的投入，又能改变政府提供公共服务的方式。
PPP模式推进过程中面临的困难和阻力
（一）地方政府缺乏实际操作经验和技能。
PPP项目需要比较复杂的法律、金融和财务等方面的专业知识。目前缺乏国家层面的PPP专门性法律，相关规定零星分散，法律层级较低，法律效力较弱。
（二）利益调节和风险分担机制难以确定。
利益调节和风险分担机制是PPP项目成功实施的关键。PPP模式下，政府部门关注财政绩效及公共需求的满足程度，私人部门则关注回报和资本效率，两者的风险偏好和利益诉求存在巨大差距，如何确定利益调节和风险分担机制是PPP项目操作中的难题。
（三）社会资本对参与PPP项目缺乏动力。
主要存在以下诉求上的矛盾：一是社会资本希望项目合作期限在3～5年，但项目运营和维护一般需要经历10～30年左右的时间，尽管一些PPP项目有稳定的现金流，但合作期限太长将导致PPP合同履行过程的变数增多，影响社会资本进入的积极性；二是社会资本由于缺乏运营维护和提供公共服务的能力，往往倾向于项目建设好后直接移交政府运营维护，即重PPP项目的前期建设和实物资本投资，轻后期的运营和虚拟资本。
（四）部门间缺乏联动机制，监管政出多门，实际监管效果打折扣。
我国PPP项目多由各级政府或者部委发起，财政部门往往没有实质上参与到项目决策中，加之PPP主要以基础设施项目为导向，或多或少的存在各种形式的地方保护主义与本位主义，PPP项目的管理都从本部门管理角度出发，这导致了我国政府投融资PPP的监管实践中，缺乏明确的监管机构与监管主体。一旦PPP项目公司提供的公共项目产出数量与质量低于合同要求、无法满足社会需求，或者因经营不善导致企业无力履行契约，造成的财政资金浪费与社会资源损失最终还是由公共财政承担。
（五）PPP融资方式单一，重银行贷款，轻其他金融工具。
以银行贷款为主要融资方式难以满足投资大、经营期长且收益不高的PPP项目的资金需求。另外，PPP项目经营期限长，运用BOT、TOT、ROT模式的政府和社会资本合作项目的合同期限一般为20～30年。
一分利息是什么意思？几分利息是什么意思
一分利息是什么意思呢？其实我们平常所说的一分息是民间对利率的表达习惯，要说月息一分，就是1%，即100元一个月1元利息，要说年息一分，就是10%，即100元一年10元利息。
利率：利率表示一定时期内利息量与本金的比率，通常用百分比表示，按年计算则称为年利率；其计算公式是：利息率=利息量/本金x时间×100%；加上x100%是为了将数字切换成百分率，与乘一的意思相同，计算中可不加，只需记住即可。
小编在《现代汉语小词典》中找到的对“分”解释是。即：利率。年利一分按十分之一计算，月利一分按百分之一计算。一分利指的就是一分的利息，几分利就是借款利率的数额。
借款利率，又称利息率，是指一定时期内利息额同借款人所借本金数额的比率。按年计算则称为年利率，按月计算称为月利率，一般用百分数表示。在民间借贷中自古就有“几分利”的习惯称谓，即每一元钱所对应的利息。
简单来说：
“年息一分”，就是借一元钱，年终还利息一角即年利率10%。
“月息一分”，就是借一元钱，每月还利息一分即月利率1%或者10‰。
“日息一分”或者日利率一分就是借一元钱，每天还利息一分即日利率1%，借一百元钱每天利息一元，换成月利率这是30%或者300‰，换成年利率这是年息360%，这是非常非常高的高利贷利率了。
年利率/12等于月利率，年利率/360等于日利率；月利率*12等于年利率。月利率/30等于日利率；日利率*360等于年利率。日利率 *30等于月利率。
利率的约定的正确表述是：按年利率?%或者月利率?%(?‰)或者日利率%计算利息。按年(月，或者日)计算利息。法院不支持复利计算，不能利滚利。
一万一年按一分利息算是多少？
如果是月息一分，则：
月利率是10000*1%=100，年利率=月利率*12=100*12=1200，所以一万块一分利息是1200元，这个方式只要改掉基数就可以换算，相当于年化收益12%。
如果是年息一分，则：
年息是10000*10%=1000，年利息=本金*10=10000*10=1000，所以一万块利息是1000元。一年1000元利息，相当于年化收益10%。
根据利息选择正确的贷款方式
在目前小额抵押贷款或者房产抵押贷款中，利率一般是高于银行贷款的，所以年化利息率就是利息的最终界定数额[创业网:
这样一来，在彼此借钱的时候，就可以很清晰的明白了。比如目前温州的垫资赎楼业务，高达6天4分利的利息。也就是日利息1.5%，就已经是高利贷了。这是不受国家法律保护的。而其实业内做垫资赎楼还是有一些比较便宜的公司的，要谨慎选择。
以上就是一分息是什么意思以及一万月息1分利息是多少的内容介绍，希望对大家有所帮助。
对民间借贷利息纠纷可以参照《合同法》的明确规定：
第一，根据诚实信用原则，借贷双方对于利息问题在借款合同中没有约定的，在一定程度上具有无偿借贷的性质。债务人在借款期限届满之前偿还或者在未约定还款期限时，并且在债权人要求还款时，在合理期限内还款的，不支付利息。
第二，借贷双方约定了利率标准后又发生争议的，可以在最高不超过银行同类贷款利率的4倍的标准内确定其利率标准。 对超出部分的利息不予保护。
第三，在有息借贷中，利率可适当高于银行利率，但不得超过银行同类贷款利率的4倍，即不得搞高利贷。 如果超过4倍(按现行利率)也没关系，最多有纠纷时，法院不保护超出部分，但没有纠纷时，就可以获得更高收益。说明这条规定不具备惩罚性。
第四，《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》中明确规定;出借人不得将利息计入本金计算复利，否则不受法律保护。 这条规定在司法实践中具备一定的惩罚性，如果违反了该规定，有可能被法院判定为同期贷款利率支付利息，那么，你当初约定的倍数，本来可以主张要回的也可能要不回了。
第五，当事人因借贷外币、台币等发生纠纷的，出借人要求以同类货币偿还的，可以准许。借款人确无同类货币的，可以参照偿还时的外汇牌价折合人民币偿还。出借人要求支付利息的，可以参照中国银行的外币储蓄利率计息。
官司案例：
合同约定“一分利”不等于月息一分钱
本报讯（燕赵都市报记者蔡艳荣）做生意急需资金，朋友好心借款2万元，双方约定一分利——那就是每月只需支付1分钱的利息，一年下来共计0.12元？这么便宜的事谁都不信，法官也不信。日前，石家庄市桥西区法院审理了这起“一分利”民间借贷案件，根据交易习惯判决用了朋友钱的借款人赵达支付朋友相应利息，而不是每月支付一分钱。
2008年7月，赵达（化名）从事肠衣加工生意购买设备急需资金2万元，向朋友李峰（化名）借款，双方最初约定只借三个月，因赵达到期不能偿还，又与李峰签订一份还款协议，约定借款本金2万元，月息一分，自借款之日起一年内利随本清。一年期满后，李峰多次催讨借款，赵达以经营亏损、投资没有收回等借口一再拖延，李峰无奈之下向法院起诉，要求赵达偿还借款2万元及约定利息。
在法庭审理中，对借款事实双方无异议，但对于“月息一分”的理解，双方发生歧义。借款人赵达主张两人是朋友，所以借钱给他的原告只是象征性收取借款利息，故约定每月只需支付一分钱，一年下来共计一角二分钱。贷款人李峰主张根据民间惯例，月息一分是指每一元借款每月按一分钱计算利息，被告借了两万元钱，全年应支付自己利息2400元。
法院经审理认为，根据我国《合同法》第六十一条的规定：“合同生效后，当事人就质量、价款或者报酬、履行地点等内容没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定”。借款利率，又称利息率，是指一定时期内利息额同借款人所借本金数额的比率，按年计算则称为年利率，按月计算称为月利率，一般用百分数表示。在民间借贷中自古就有“几分利”的习惯称谓，即每一元钱所对应的利息，一元钱一个月利息一分，一年利息就是一角二分，一百元一年利息就是12元。在本案中，双方约定“月息一分”，应认定为该笔2万元借款的利率，按年利率计算为12%，这一约定并未超过同期银行同类贷款利率的4倍，符合有关法律规定，原告主张的利息应予保护。
日前，法院一审判决被告赵达偿还原告李峰借款2万元，并支付利息2400元。
“一分利”不等于利息一分钱
稿件来源：石家庄新闻网
“一分利”不等于利息一分钱
做生意急需资金，朋友好心借款两万元，双方约定每月只需支付1分钱的利息，你相信天底下有这么便宜的事吗？反正法官不相信。近日，石家庄市桥西区人民法院对一起“一分利”纠纷的民间借贷案件，根据交易习惯判决被告支付相应利息，而不是一分钱。
2008年7月，赵达（化名）从事肠衣加工生意，购买设备急需资金两万元，向朋友李峰（化名）借款，双方最初约定只借3个月，因赵达到期不能偿还，又与李峰签订一份还款协议，约定借款本金两万元，月息一分，自借款之日起一年内利随本清。一年期满后，赵达一再拖延，李峰无奈之下向法院起诉。
在法庭审理中，赵达对借款事实不持异议，但对于“月息一分”的理解，双方发生歧义。赵达主张因为双方是朋友，只是象征性收取借款利息，故约定每月只需支付一分钱，全年共计一角二分钱。李峰主张根据民间惯例，月息一分是指每一元借款每月按一分钱计算利息，被告全年应支付利息2400元。
//说法—————————
法院经审理认为，根据《合同法》第61条的规定：“合同生效后，当事人就质量、价款或者报酬、履行地点等内容没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定”。借款利率，又称利息率，是指一定时期内利息额同借款人所借本金数额的比率，按年计算则称为年利率，按月计算称为月利率，一般用百分数表示。在民间借贷中自古就有“几分利”的习惯称谓，即每一元钱所对应的利息。
在本案中，双方约定“月息一分”，应认定为该笔两万元借款的利率，按年利率计算为12%，这一约定并未超过同期银行同类贷款利率的4倍，符合有关法律规定，原告主张的利息应予保护。若按被告的主张，两万元借款每月只需支付一分钱利息，则利息几乎可以忽略不计，明显有悖常理，也违背双方约定利息的初衷，故其辩解不能成立。法院一审判决被告赵达偿还原告李峰借款两万元，并支付利息2400元。
在民间借贷发生过程中，通常借贷双方在约定利息的时候，不会以百分比来表示，而是以几分利来表示。那么，民间借贷中，一分二分利息怎样计算?
民间借贷中的几分利，是按月计算的，几分利就是月息的百分之几，如一分利就是月息的百分之一，二分利就是月息的百分之二。计算成年息，一分利就是年息百分之十二，而两分利就是年息百分之二十四。
按照我国规定，超出中国银行同期基准利率4倍的民间借贷，超出部分将不受到法律的保护。按照贷款时间在五年以上计算，目前我国五年以上贷款基准利率为6.55%，按此利率计算，它的4倍就是26.2%。将此利率折合成几分利息来计算的话，也就是2.183分利多一点。因此，民间借贷只要高于2.183分利（5年期以上的），就属于高利贷，在此之上发生的民间借贷，将不受到国家法律的保护
小王最近手头紧，准备申请贷款，找中介咨询了一下，得到“银行贷款，利息6厘”的答复。小王一下头就大了，6厘利息到底是多少？利息6厘和银行贷款基准利率4.35%相比，到底是高是低，高了多少呢？害怕被骗的小王，于是在易贷网上提问。这里小编就来为这位小伙伴解答一下。
6厘利息是多少
首先几厘、几分利息的说法，在民间借贷中比较常见。当然很多贷款中介也喜欢用这样的说法。那么6厘利息到底是多少呢？首先厘对应的是千分之一，即1厘即为1‰或者0.1%.6厘即为0.6%或6‰。所以中介口中的利息6厘，只能是月利息，也就是月利率0.6%，换算成年利率=0.6%*12=7.2%。相比较银行贷款同期基准利率4.35%(一年内)，要高一些，但也在可接受范围。
6厘利息怎么算
计算利息可用公式：贷款利息=贷款金额*贷款利率*贷款期限
假设小王贷款2万，一年还清。
需要注意的是，在贷款前一定要问清楚利息是单利还是复利，如果是单利，利息为20000*12*0.6%=1440元；
但如果是复利，也就是我们常说的利滚利，那利息就会高出许多，具体可利用公式［（1+0.6%）¹² -1］*20000计算。几分利息是什么意思
最后小编还想提醒小王的是，越是急于用钱，就越要注意防范骗子。尽量银行申请贷款，如果实在要找贷款公司，也要把握这几条标准：
1.正式放款前，不要支付任何费用；
2.贷款利息是多少，是否高出银行同期贷款利息的4倍；
3.问清利息计算方式(是单利还是复利)，是否收取手续费等等。
你需要知道的借钱中常用名词解释
好有钱哆哆最近经常受到粉丝的留言，问一些贷款的术语，比如什么是等额本息，什么是几分利息之类的。
这次博学的好有钱哆哆为大家盘点了一些贷款圈内或是日常生活中关于借贷的术语，希望对大家能有帮助~
借款人
也称贷款人，是指已经或准备在线上或是线上进行贷款活动的用户。
理财人
也称投资人，是指已经或准备在线上或是线下进行出借活动的用户。
x分利息
X分利息，民间贷款惯用的术语，这里的“分”指做百分之几的意思。比如说，若是月息3分，意思就是说每月利息为借款金额的3%，假使贷款10万，用资一个月，利息就是3000，两个月的话就是6000。
（这里要注意如果你打算借钱的话，一定要清楚他说的几分利是指年利率，还是月利率。 不然出了纠纷的话，友谊的小船说翻就翻啊）
循环授信
循环授信是指银行或是某授信机构在完成对客户资质的审核后，向其批复一定的授信额度。 当你再次提出借款申请时，就无需再次提交贷款申请，可以随借随还，目前大多数银行或是机构都已经有这种功能了。
月管理费用
贷款市场已经涌现出名目繁多的各类收费，月管理费率便是当中的主角，很多时候，它已经取缔了月利率的角色，和贷款利息的关系走得尤为密切。另外，除了二者称呼不同之外，计算方式上也存在很大差别。所谓月管理费，是以最初借款金额为依据计算利息，而月利率则是以每月的剩余本金为依据计息收费。
（值得注意的是此类计息通常要比按月利率计息要高一些）
连带责任
指当事人约定，两个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分承担，并能因此引起其内部债务关系的一种民事责任。简单的讲就是说如果你是借款人，如果到期你无法偿还本息，跟你签订连带责任的人有义务帮你偿还。 常见的连带责任比如说夫妻连带责任、父母连带责任。
等额本息
等额本息还款法被广泛采用的还款方式，是说在还款期内，每月偿还同等数额的贷款(包括本金和利息)。借款人每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。常见于银行，小贷公司的还款方式。
先息后本
先息后本还款法是指在借款期内，借款人每月偿还借款的利息，到期后归还本金及未结清利息的还款方式。
一次性手续费率
一次性手续费率，指办理本次贷款业务，只收取一次手续费，以后不再重复收费。 （如果看到了一次性手续费率，如再有需要收费的程序，一定要记得质问他）
担保、抵押、质押、保证
这四个定义常见于借款中，因为他们都有“借款附带条件”的属性，哆哆君将这四个词一并解释并区别。
抵押、质押、保证都属于担保的方式。
保证的方式包括一般保证和上面提到的连带责任保证，而一般保证是指保证人与债权人约定当债务人不能履行债务时由保证人承担保证责任。常见的就是公务员、教师的担保。
抵押指债权人对债务人在到期偿还不了的时候拥有处理债务人抵押物的权利。常见的比如房产、汽车的抵押。根据哆哆君的了解，一般来讲房产抵押通常能抵到其市值的60%左右，最高不超过80%，而汽车通常不超过市值的50%，浮动区间主要取决于容不容易变现。
质押与抵押类似，主要区别就是质押物要由债权人保管，而抵押不需要。比如说质押一张定期存单，而这份存单在质押时要交给债券人（银行、小贷公司）去保管。通常来讲质物都是易变现而且风险低的，比如承兑汇票、银行定期存单、国债之类的，最高可以贷下面值90%的金额哦。
再举个例子方便大家理解：
哆哆君有打算做个大买卖，但是准备金不够，准备像你借钱，你担心我借完不还!要求我拿我的豪宅做担保，我真不付款你就去卖我的大豪宅。这个就是抵押。注意，这时虽然豪宅抵押给你，但我还是占有我的豪宅的，就是抵押物的占有权没转移。几分利息是什么意思
但是，你这家伙不喜欢这种担保方式，你想用我的劳斯莱斯做担保，于是你把我的劳斯莱斯开走了，占有了，你负责保管它，这段时间我也没法开我的劳斯莱斯去泡妞，质押物被债权人你占有了，这就是质押。
至于保证嘛，就是有第三人保证，如果我到期不还钱，你就可以找这个第三人去追债，第三人得为此负责，履行我的债务。
以上是好有钱哆哆为大家整理、盘点的贷款那些事儿的术语和名词解释，欢迎大家提问和补充~
年利率在24%至36%之间的民间借贷利息如何处理
背景信息：
今天（即2015年8月6日），最高人民法院发布了《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》[法释(2015)18号，以下简称民间借贷新司法解释]，最高人民法院审判委员会的专职委员杜万华还就此回答了记者的相关提问。
该民间借贷新司法解释将于2015年9月1日生效并实施，同时，最高人民法院于1991年8月13日发布的《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》[法（民）（1991）21号，以下简称民间借贷旧司法解释]将废止。
提出问题：
民间借贷旧司法解释第6条规定，民间借贷的利率“最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护”。由此可见，其利率保护上限清晰明白：一条红线即“银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）”。
民间借贷新司法解释第二十六条第一款规定，“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持”。同时，其第二款又规定，“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”。再结合民间借贷新司法解释其后的第二十八条、第二十九条、第三十条及第三十一条等四个条文的规定，不难看出，其利率保护上限（“红线”，以下同）有二：一条所谓法院“支持”的红线即“未超过年利率24%”；另一条所谓认定“无效”的红线即“超过年利率36%”。
将二者对比就发现一个问题：民间借贷新司法解释对“年利率24%”与“年利率36%”两条红线之间的民间借贷利息如何定性及处理？语焉不详，而专职委员杜万华在回答记者提问之时尚未谈及这一问题。
剖析规定：
1. 从民间借贷新司法解释第二十六条第二款规定“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”一句来看，约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的情形，既在法院“支持”红线之外，又在法院认定“无效”红线之内，即法院既不支持其约定、也不否决其约定，换言之，法院既认可其约定效力、又不支持出借人以此约定提出的主张？究竟啥态度？
2.从民间借贷新司法解释第第三十一条：“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外”的条文表述意蕴来看:
对约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的情形，若借款人已按约定支付了利息，则出借人有权不予返还，其载明的理由有：（1）自愿原则或意思自治原则；（2）未损害任何第三方（国家、集体和第三人）利益；（3）不视为不当得利。
对约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的情形，若借款人未按约定支付利息，则出借人无权请求借款人履行该部分利息的支付义务（因为法院不“支持”），而法院也不得强制借款人履行该部分利息的支付义务（理由同样是法院不“支持”）。
综上，勉强得出“大致结论”：对约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的情形，即使借贷双方事先有合同的明示约定，也是形同虚设，因为法院对该区段的利息不“支持”，是否履行应取决于借款人单方自愿；但是，如果借款人出于“自愿”已经履行了该区段利息的支付义务，则基于民法的“禁反言”原则却不得要求出借人再予返还。
由此可见，民间借贷新司法解释的前述规定，对约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%情形的性质认定语焉不详，几个条文的表述之间在逻辑上欠周延，让人在其规定的所谓不“支持”的24%与认定“无效”的36%这两条性质不同的利率红线之间费心揣测而左右为难，不利于民间借款合同债权人利益的保护，也失去了指导司法审判应有的明确性。
建议意见：
如前所述，在一个司法解释文件之中，同时给出两条性质迥异的利率红线（即所谓不“支持”的24%与认定“无效”的36%），但却没有就约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的情形作出特别规定，而前述分析中得出的“大致结论”又那么让人费解，由此，笔者冒昧提出不成熟的两个建议：要么摒弃同时规定两条利率“红线”的表述方式，以其中某一条既定“红线”为基准，明确规定各区段约定利息的性质及其合同双方权利义务，避免理解歧义而导致未来执法尺度不一；要么对民间借贷合同中约定利率已超过年利率24%而未超过年利率36%的特定情形，以单独条款对其性质判别、合同双方权利义务取舍及规制给予确定无疑的说明。
以上愚见，仅是笔者初次阅读民间借贷新司法解释后的一点心得，难免草率粗疏，欢迎争论与批评。
邻水中学高2014级（高一下）第一学月考试
24．“井渠”是古代中国人民创造的一种水渠，下列叙述正确的是 A．是著名水利专家李冰主持修建的 B．就是秦国修建的郑国渠 C．修建于珠江流域 D．通过打井取地下水灌溉田地 25.观察《1913年在中国的外商.华商投资棉纺织业情况统计表》，表中反映情况最准确的是
历 史 试 题
注意事项：
1．答题前，考生务必将自己的姓名、准考证号在答题卡相应栏内用签字笔或钢笔填写清楚，并将准考证号栏下对应的数字框涂黑，科目栏将 数学 擦掉，再将 历史 [ ] ．．．．涂黑。
2．每小题选出答案后，用铅笔把答题卡上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号，不能答在试题卷上（历史题号21—62）。
3．本试卷分第I、II 两卷，共100分。考试时间100分钟
一.选择题（每小题只有一个正确选项，选出并涂于机读卡上，每小题1.5分，共63分）
21．古代诗人王建在《汴州即事》中写道:“草市迎江货，津桥税海商”，诗中的“草市”是古代在离城镇稍远、交通便利的一些地点自然形成的民间集市。草市最早出现是在
A．秦汉 B．南北朝
C．唐朝
D．宋朝
A．一战期间，棉纺织业大幅发展 B．外商在华棉纺织企业严重萎缩
C．民族工业走上独立发展的道路
D．棉纺织业中民族企业发展超过了外资企业
26．下列历史文物或遗迹，对研究我国古代商业具有重要意义的是 ①半两钱；②交子；③会馆；④《清明上河图》
A．①②③④ B．①②④ C．②③④ D．②④ 27.我国近代民族工业首先出现在右图中的 A．①②③ B．①②④ C．②③④ D．①③④
28.假设你是一位19世纪70年代投资企业的中国人，从投资小.见效快的角度考虑，最好投资于
22.中国民族资本主义的发展带有半殖民地半封建特征，主要表现在
①没形成完整的工业体系 ②一些主要工业部门，外国资本超过本国资本 ③自然经济超过民族资本主义经济
A.①③ B.①② C.②③ D.①②③ 23.下面是1895～1898年间创办的中文报刊统计表
A．重工业 B．轻工业 C．农业 D．军事工业
29.1935年以后，中国工业各行业普遍出现较好的发展局面，其原因是
①国民政府开展的“国民经济建设运动”的促进 ②中国人民开展的抵制洋货.提倡国货运动创造的机遇 ③帝国主义放松对中国的经济侵略 ④“币制改革”对生产的刺激
A.①②③ B.②③④ C.①②④ D.①③④
由此可知①中国人自办的报刊日益成为中国报业的绝对主体；②因为宣传维新变法、挽救民族危机的需要：③由于民族资本主义经济的发展，资产阶级队伍的壮大：④文化事业的发展
A．①②③ B．①②④ C．①③④ D．①②③④
30．宋代的商业活动与唐代相比有了非常大的发展变化，有一位学者专门为此写了一本书，请你为这本专著选择一个合适的书名
A.《宋代东京城的辉煌》 B.《坊墙倒塌以后》 C.《长安城的落日》 D.《汴河两岸》
31.下列是古代某收藏家的三幅典型藏品，这位收藏家可能生活的时代最早是在
图一 人面彩陶壶 图二 邢窑白瓷执壶 图三 珐琅彩瓷瓶 A．唐朝 B．元朝 C．明朝 D．清朝 32.对比图2与图1，中国古代城市商业活动发生的重大变化是
图1 图2
A．空间和时间的限制被打破 B．“草市”盛行，集镇兴起 C．出现了按地域集结的商帮 D．政府对商业活动的监管取消 33.我国近代民族资本主义在发展道路上存在着许多荆棘坎坷，也有不少机遇和条件。右面示意图中，起积极作用的因素F2可能是 ①明清资本主义萌芽打下坚实基础
②民族实业家的主观努力 F1 F2 ③帝国主义侵华产生客观积极因素 ④人民群众反帝斗争促进民族工业的发展
A．①② B．①③ C．②③ D．②④ 34．我国古代下列生产工具中，无需使用人力操作的是 A. 曲辕犁 B.戽斗 C.筒车 D.耧车
35.清代学者陶煦说：“金宝庐舍,转瞬灰烬,惟有田者,岿然而独无恙.故上至绅富,下至委巷工贾胥吏之俦,赢十百金,即莫不志在良田。”下列理解正确的是
①“以末致富，以本守之”成为社会风气。 ②土地兼并导致了自然经济的解体③这导致工商业缺乏必要的资本积累，严重阻碍了资本主义萌芽的发展 ④这是清政府“重本抑末”政策的结果
A.①②③ B.②③④ C.①②④ D.①③④. 36．24集电视连续剧《大染坊》叙述了陈寿亭从一个叫花子到拥有雄厚资产的印染厂主的创业历程。本片的主题歌写道：“总以为彩虹就在眼前，我却在风雨中越走越远，这一场荣华富贵好心酸。”造成剧中主人公“荣华富贵好心酸”的主要原因是
A.主人公出身低微 B.个人情感历经曲折和磨难 C.他从创业起就处于中外反动势力的夹缝中 D.国内商场上勾心斗角，尔虞我诈的影响
37.在影视片《三毛流浪记》中，以主人公三毛的生活以及工作中所遇到形形色色的人物和事件为主线，直接反映一个普通打工者在都市中艰苦奋斗历程，20世纪四十年代，三毛流浪到上海，看到到处是美国商品，充实了名家店铺，他非常困惑„„他困惑的原因是
A. 三毛的观察不全面，英法日等国的商品也充实着中国市场 B. 蒋介石与美国签订了《中美友好通商航海条约》 C. 美国比其他国家经营水平高，中国人只喜欢美国货 D. 四大家族的经济严重受损，不得不依赖美国商品
38.中国古代的官营手工业素来发达，在冶金.制瓷.纺织等行业中，一直保持领先地位。官营手工业的产品大多精美，质量也上乘。造成这一现象的主要原因是
A.工匠优秀，积极性高 B.生产不计成本 C.皇室需要高质量的产品 D.国家权力的支持 39.一位唐代商人到长安经商，他的活动中不可能出现的是
A．在专门的“市”里卖瓷器 B．从草市搜罗地方特产到长安贩卖 C．在居住区开设绸缎店 D．他的商业活动受到专门机构的监督管理 40．某电视剧以西汉的历史为背景，其间很多故事情节发生于长安“市”上，以下是电视剧中西汉“市”的场景，其中不符合历史真实的是
A．“市”的四面建有围墙 B．“市”门内外店铺林立 C．“市”里有专职管理的官员 D．“市”门在白天定时开关
41.2009中国己丑(牛)年金银纪念币牛年是中国人民银行发行的，这套纪念共13枚，包括金币七枚.银币六枚，均为我国法定货币。背面图案分别为民间传统装饰造型衬以吉祥花卉图案.水牛嬉戏造型配以牛头装饰背景。其中，牛成为我国十二生肖之一，这源于
A．中国古代神话传说 B．中国原始的自然崇拜 C．中国原始的图腾 D．中国古代的农业文明
42.白居易诗：“机梭声札札，牛驴走纭纭。„„有财不行商，有丁不入军。家家守村业，头白不出门。”诗中的描述反映了
①男耕女织的自然经济 ②重视农业的观念 ③家庭手工业的发展促进了商品流通 ④安土重迁的思想 A.①②③ B.①②④ C.①③④ D.②③④ 43.关于右图的认识，不正确的是
A．是继汉代犁耕发展后农具改革的又一次突破 B．自此之后，牛耕得到广泛的推广
C．与旧犁相比具有省力.提速.耕作随心所欲的特点 D．标志着中国传统耕犁的基本定型
44.张籍的《贾客乐》：“金陵向西贾客多，船中生长乐风波。„„金多众中为上客，夜夜算缗眠独迟。”姚合《庄居野行》：“客行野田间，比屋皆闭户。借向屋中人，尽去作商贾”。唐人的这些诗句，主要反映了
A．唐朝出现盛世局面
C.政府鼓励商业的发展 D．重农抑商政策几分利息是什么意思
45.明朝冯梦龙在《三言两拍》里有很多关于当时社会现象的描写，其中有这么一段话：杨八志（陕西商人）与李氏商议道：“我年近三旬，读书不就，家事日渐消乏。祖上原在闽.广为商，我欲凑些资本，买办货物，往漳州商贩，图几分利息，以为赡家之资，不知娘子意下如何？”该材料反映了
A．资本主义萌芽出现 B．八股取士扼杀人才 C．重农抑商的社会风气 D．长途贩运发展 46.右图《公告》反映了
A．国民政府苛捐杂税的增多 B．日本“委托经营”的加强
C．官僚资本加强了经济垄断
D．美国扩大了在华经济特权
47.丝织重镇盛泽镇，本来是一荒村，“明初居民
止五六十家，嘉靖间倍之。以绫绸为业，始称为市”。乾隆时，“居民百倍于昔，绸绫之聚亦且十倍。四方大贾辇(niǎn,载)金至者无虚日，„„盖其繁阜喧盛，实为邑中诸镇之第一。”材料所反映的社会现象是
A.盛泽镇丝织业出现资本主义萌芽 B.明清政府重农抑商措施失效 C.工商业发展促进城镇的发展 D.自然经济受到工商业的冲击 48.下图为被誉为“山西紫禁城”和“华夏第一宅”的晋中王家大院，包含三大建筑群，共有大小院落123座，房屋1118间，面积共45000平方米。卖豆腐起家的太原王氏是明清时期著名的晋商，“以商贾兴，以官宦显”，在晋商做官发财之后，大兴土木。这一现象产生的消极影响是
A.留下了丰富的晋商文化
B．影响了工商业的扩大再生产
C.使手工业缺乏市场 D．不利农业经济的商品化
B．唐朝的商业繁荣与金钱至上的社会风气
49.有学者认为，外国商品输入造成中国自然经济逐步瓦解。可以做为该观点直接证据的是
A.19世纪末镇江海关报告称“从前如江北内地各州县，均用洋布，近则用土布者渐多”
B.20世纪初有人指出“商市展扩所及，建筑盛则农田少，耕者织妇弃其本业而趋工场，必然之势也。”
C.1853年的《顺德县志》载：“女布（指土布）遍于县市，自外洋以风火水牛运机成布，舶至贱售，女工几停其半。”
D.1850年，美国驻厦门领事说：“这里对棉织品的需要，和在广州上海一样，长期受到限制。”
50.司马迁在《史记·货殖列传》中说：“待农而食之，虞（指开发山林川泽等自然资源）而出之，工而成之，商而通之。”从中不能看出
A．农业.手工业和商业各有各的分工 B．商业在商品流通方面起了重要作用 C．司马迁较轻视商业在经济中的作用 D．农业是人的衣食之源具有重要的地位 51.茅盾的小说《春蚕》中有这样一段描写：“洋鬼子怎样就骗了钱去，老通宝不很明白。但他很相信陈老爷的话一定不错。并且他自己也明明看到自从镇上有了洋纱.洋布.洋油——这一类洋货，而且河里更有了小火轮船以后，他自己田里生出来的东西就一天一天不值钱，而镇上的东西却一天一天贵起来。”以下对这段描写的理解正确的是 ①小农经济受到沉重打击 ②列强对中国进行商品倾销 ③外国侵略导致中国民族工业兴起 ④列强的侵略客观上推动了近代交通运输业的发展
A.②③④
B.①③④ C.①②④ D.①②③
54.《礼记》有“天子为籍千亩”“天子亲耕于南郊，以供斋祀”的记载，《礼记》有“仲春，后率内外命妇始蚕于北郊”的记载。汉朝以后逐步形成一种国家礼仪，皇帝和皇后常常在春季举行“籍田礼”和“亲蚕礼”，这主要表明
A．统治者重视农业生产 C．统治者常能与民同乐
B．统治者关心百姓疾苦 D．统治者确能“以民为本”
55.《耕织图·耕图》为南宋作品，为历代帝王推崇和嘉许，右图为康熙画家重新绘制的该作品，也反映了清代生产方式。材料提供的信息最能说明
A．中国古代农业文明一直很先进 B．传统农耕技术没有突破性发展 C．清代出现一牛一人的耕作技术 D．水田耕作表明经济重心在南方
56.某生分析下表，得出了四项结论，其中正确的是
北宋赋税结构变化表
①农业税的消长反映农业生产削弱的趋势 ②非农业税的增长反映工商业的发展 ③政府财政收入越来越倚仗于非农业税 ④重农抑商政策已不再实施 A．①② B．①④ C．③④ D．②③
57.下图为春秋时期铸造的牛尊，许多历史学家以它来证明春秋时期我国生产力 有了很大提高。持这一观点的学者，在观察此器时，必然要把注意力集中在
A．牛尊的制作材料上 B．牛尊的腿上 C．牛尊的鼻子上 D．牛尊的背部
52.中国民族资本主义在一战期间的发展状况用下列哪句诗来形容最恰当 A.千呼万唤始出来 C.忽如一夜春风来
B.小荷才露尖尖角 D.无可奈何花落去
53.我国近代著名的烟草企业“ 红金龙”香烟盒上写着：“今有烟二种,一为国货,其一则否。君购国货可为国家挽回少许利权,否则为国家增漏苊矣。” 由此可以看出
①争尝异味乃人之普遍心理 ②反映了民族资本家爱国精神 ③为追求利润而不惜欺骗国人 ④有利于抵制外来经济的侵略 A.① ② B. ② ③ C.② ④ D. ① ③
58.下图为郑州一处人工冶铁的遗址，你认为类似的遗址年份不应该早于（ ）
A．商朝 B．两汉
C．春秋晚期 D．战国中期
59. 两汉时期的“三服官”指的是（ ）
A．设立在首都的工官，负责“东西织室”的生产 B．设立在齐郡，专门制作衣服以满足皇室的消费 C．专制王朝专门设立管理天下的纺织业的官员
D．是一种世代承袭的匠户制度，包括三种主要手工部门
60．三国时期，蜀汉丞相诸葛亮在《出师表》中写到：“臣本布衣，躬耕于南阳。”结合所学知识判断，三国时期的“布衣”的穿着一定不会是哪一种材料做成的（ ）
A．毛 B麻 c．丝 D．棉
61.《周书》载：“神农耕而作陶”。该传说反映的历史现象是（ ）
A．当时已有以农耕为主的定居生活 B．原始农业的发展促使手工业产生 C．当时的墓葬里有大量陶器出土 D．上古居民发现陶土的用途
62.中国封建社会的统治者大多比较重视农业生产，推行“重农抑商”政策。清朝杰出的皇帝——康熙帝时期也非常重视农业生产。其主要原因是（ ）
①自然经济是封建王朝财政收入的源泉 ②小农经济的兴盛与否关系到封建政权的稳定 ③自然经济客观上为资本主义萌芽提供了劳动力 ④小农经济的发展是封建经济繁荣的重要体现
A．①②③ B．①③④ C．①②④ D．①②③④ 二、非选择题（共37分）
63.历史学家李洵认为：“明代江南地区的‘士大夫’是十六世纪以来中国历史上有特点的社会势力。他们凭借着江南地区发达的经济文化有利条件，通过各种途径获取政治上的功名，然后扩展经济实力，引领当时的社会风潮，在江南社会中扮演着极其
重要的角色。”阅读下列材料：
材料一 士大夫家多以纺织求利。其俗勤奋好殖，以故富庶。„„如华亭相(徐阶) 在位，多蓄织妇，岁计所积，与市为贾。 ——[明]于慎行《谷山笔麈》卷四 材料二 江南役重甲天下，„„祖父以役累中落。„一启中举，尽免其役，家业复振。 ——《徐光启文集》卷十一 材料三 (松江)嘉隆以来，豪门贵室，导奢导淫，博带儒冠，日有奇闻叠出，岁多新事百端。„„伦教荡然，纲常已矣。 ——[明]范濂《云间据目抄》卷二 材料四 前明吾乡(苏州)富家甚多，席费千钱而不为丰，长夜流酒而不知醉。„„有邹望，亦有田三十万亩，僮仆三千人，„„而好讼致穷。——[清]钱泳《登楼杂记》 材料五 一个人口几乎占人类三分之一的大帝国（清王朝），不顾时势，安于现状，人为地隔绝于世并因此竭力以天朝尽善尽美的幻想自欺。这样一个帝国注定最后要在一场珠死的决斗中被打垮„„这真是任何诗人想也不敢想的一种奇异的对联式悲歌。 -- 摘自《马克思恩格斯全集》 请回答：
(1)据材料一、二，概括江南士大夫致富的主要途径。4分
(2)据材料三、四，士大夫的活动引起了江南社会风气的哪些变化?4分
(3)有学者认为，明代江南士大夫既是资本主义萌芽的促进者，又是其阻碍者。请依据以上材料并结合所学知识阐释学者的观点。8分
（4）材料三中的“时势”是指什么？“安于现状”和“人为地隔绝于世”反映了当时清政府怎样的经济政策？4分 38.材料一：读下列图片信息
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